401(k)计划审计抽样

由...出版 金摩尔 2019年8月2日上午6:00:00

当您的401(k)计划需要审计时,审计师可以为您提供需要支持数据的事务列表。这些项目称为“审计样本”。 

对于选定类型的交易,审计师将审查可用的交易总数(称为“人口”),并以其为基础Doctor_Holding_Clipboard_17742(1) 分析人口,他们将选择一些项目进行进一步审查(称为“测试”)。 选择用于测试的项目称为示例项。 测试示例协助审核员验证总人口中所有项目的准确性和完整性。  

有多种方式可以选择您的审核员可以选择样本。  Methods include:

* 随机抽样(每个项目都有相同的选择机会)或

* 属性采样(基于项目的特征分离群体和采样从这些不同的交易分组发生)。 

在任何一种情况下, auditor 正在使用基于统计的过程来验证他们正在评阅的信息的精度。 如果在测试样本数据的测试中找到错误,则可能需要审核员将物品添加到其测试中。 它们可能需要“更换”测试项目或多个测试项目的其他样本。 

在所有情况下,您应该与您的审计员合作,以提供所请求的信息或解释为什么它不可用或不适用于测试项目。

未能提供所需信息可以要求审核员在审计意见中发出范围限制。 这些审计没有“干净”的意见,并可能导致劳动部门或国税局等监管机构,以向您发出惩罚,计划赞助商或401(k)计划本身。

在您的计划审计时,您雇用了值得信赖的审计员至关重要。在峰会CPA,我们专注于退休计划审核。我们有能力完全抵消援助,几乎没有或没有分散日常办公室常规。 我们还提供统一费用定价,因此在工作完成时,您的账单上没有惊喜。有关帮助,请联系我们的办公室(866)497-9761安排预约。

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