如何准备401K审计

由...出版 亚当哈尔 2013年8月14日12:33:00 PM

您是否需要拥有401k审计?为年度401K审计做好准备可能是压力,特别是如果您正在管理以前没有由独立的CPA公司审计的不断增长公司的401K3g彩票网。幸运的是,为您的审计提供一些关键领域,可以帮助使过程尽可能无缝和压力。

 

文件

收集所有3g彩票网相关的文件,并确保它们是当前和组织的。您的注册会计师公司将在开始审计时请求所有所需的文件,因此拥有表格最新,易于访问的人将有助于确保您在右脚下车。

 所需文件可能包括:

  • 执行3g彩票网文件(包括执行的修正案)
  • 该年度人口普查
  • 表格5500副本在去年提交
  • 参与者声明和信任报告
  • 3g彩票网赞助商财务报表
  • 表格W2S或其他年薪账单
  • 所有参与贷款的贷款文件
  • 3g彩票网托管人的认证报告
  • 歧视测试

 

信托责任

许多3g彩票网信托人可能无法实现其角色的全部范围,甚至是他们是3g彩票网受托人。根据定义,3g彩票网受托人是任何人:

  • 练习任何自由裁量权或控制3g彩票网管理,资产或管理
  • 练习任何自由裁量权或控制3g彩票网资产
  • 渲染,或有任何权威或责任,以获得费用的投资建议

 每401K3g彩票网都应​​有一个团体负责其合规性和报告。如果您的公司未形成稳健管理团体,则创建一个并将高级公司高管从各组中介绍,这将有洞察3g彩票网运营 - 包括金融,人力资源和法律部门。应安排3g彩票网会议,记录分钟。将向CPA公司提供这些分钟作为审计的一部分。应举行常规会议以讨论任何问题。

 

运营合规性

每401K3g彩票网都有一个3g彩票网文件,概述了3g彩票网“作品” - 思考登记程序,雇员资格指南,与参与者推迟存款有关的规则等等。审查3g彩票网的业务合规是实际上检查以确保3g彩票网运行,因为它承诺在3g彩票网文件中。

有时,公司将改变或“弯曲”规则,以满足公司参与目标 - 例如,允许延迟入学员人员,这些员工均未参加注册截止日期。对401K3g彩票网的变化绝不是闻所未闻的,但是,该3g彩票网的任何变更都必须合法,并记录在3g彩票网修正案和政策文件中。

如果该3g彩票网在3g彩票网文件的范围内运营,则可能在401K3g彩票网审核期间将要解决的合规性问题。

 常见的运营合规问题: 

  • 3g彩票网资格提供s。是否被允许参加该3g彩票网的非资格员工?是否符合条件的员工被转为参与?
  • 3g彩票网赔偿的定义。 请参阅3g彩票网对参与者赔偿的定义,并将其与您的工资单记录进行比较。
  • 延期推迟付款。 避免迟到的推迟付款是否有良好的政策?是那个政策遵循吗?
  • 贷款限制。 阅读3g彩票网文件对参与者贷款的限制,并检查是否有任何未遵守的贷款。

 

故障排除

使用此IRS文档“401K3g彩票网清单”(http://www.irs.gov/pub/irs-tege/pub4531.pdf)为了帮助确定您的公司需要在准备401K审计时所需的哪些区域。

 

了解有关为您的401K审计准备的更多信息

我们的电子书“401K审计指南”,更详细地解释了涉及成功401K3g彩票网外部审计所涉及的步骤,并包括行业专家的建议和提示。在这里下载。

 

峰会CPA集团位于印第安纳州韦恩堡。 由于技术的进步,我们可以审计401K在美国各地的3g彩票网。 目前我们在印第安纳州,伊利诺伊州,密歇根州,俄亥俄州,佛罗里达州,新墨西哥州,德克萨斯州,加利福尼亚州,阿拉巴马州,亚利桑那州,特拉华州,爱达荷州,密西西比州,明尼苏达州,宾夕法尼亚州,新泽西州,弗吉尼亚州和北达科塔。

如果您没有看到上面的状态,请按上面的“联系401k审核员”链接,并包含在您驻留在内的状态的消息中。 我们会给您回电话,并通知您是否可以在您所在的状态获得许可。 每个州都有多长时间才能获得许可,所以今天联系我们。

 

 

发表评论