401(k)计划分配的必要控制

由...出版 金摩尔 2012年8月17日上午6:00:00

当您401(k)计划的管理员时,您对您的计划及其参与者有信托责任,涵盖了计划管理的各个方面。计划管理员依靠计划的服务提供商监督分布和贷款是很常见的。虽然这很方便,但它并没有减轻他们的职责的计划。建议所有计划管理员使用与计划分发相关的以下过程:

  1. 作为处理的一部分,查看所有分布。每件事 计划文件 要求,确认参与者有权获得分发。确定计划记录 - 守护者正在计算归属和税收扣缴分配。401K分配控制

  2. 开发一个核对清单,这些清单包括作为退出过程所需的项目,当员工从公司终止服务时,您需要解决。包括分发选项以及参与者持有的任何计划贷款的审查。

  3. 审查计划贷款在启动时,以确保按计划文件允许所要求的金额。确认您的工资单,以启动按摊销计划启动贷款偿还,并设置计划以镜像您的工资单时机。

  4. 定期审查未完成的参与者贷款,以确保偿还是最新的。应使用您的服务提供商审核任何没有定期还款的贷款,以获取潜在的默认程序。

  5. 审查与服务提供商向参与者通知参与者的进程。确认这些分布是适当处理的。

  6. 与您的服务提供商讨论税收扣缴和1099R流程,以确保他们适当地解决这些要求。

  7. 有关401(k)计划的艰难提款的规则正在发生变化。我们将在未来的博客文章中解决这些分布。

我们了解到,您可能对401(k)加工有限,但您不允许将您的信托责任外包给您的服务提供商。审查上述项目的一段时间可以帮助确保适当处理计划管理。

401(k)计划可能非常复杂,因此您聘请经验丰富的审计师至关重要,以确保您的计划符合要求。在峰会CPA,我们专注于退休计划审核。我们有能力完全抵消援助,几乎没有或没有分散日常办公室常规。 我们还提供统一费用定价,因此在工作完成时,您的账单上没有惊喜。有关帮助,请联系我们的办公室(866)497-9761安排预约。

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