401K审核所需的文件列表

由...出版 金摩尔 2015年2月25日上午6:00:00

如果您正在为第一个强制性401K审计准备,那么您可能会感到有点,很好地强调。毕竟,您日常任务的不断增长的清单是充足的处理。现在,您已经准备好为独立的CPA准备将公司的401K计划从上到下检查,检查IRS和劳动节遵守问题,报告疑虑等。

幸运的是,审计过程可能比你想象的要减轻压力。寻找具有广泛的401K规则和审计经验的注册会计师将使您的体验相对无痛,但是熟悉许多401K特定规则和法规的人可以避免昂贵且耗时的错误,并帮助您尽快完成审计。通过当今的技术,一些CPAC甚至可以完全禁止审计,没有对您的办公室或工作区分散分心。

即使在案例上具有信誉良好的注册会计师,401K审计也需要在您的一些努力。对于大多数计划管理员和赞助商来说,401K审计的最耗时(有时令人沮丧)的部分是文书工作。即使是计划管理员的最具组织的管理员也可能会因为搜寻所需的文件而感到迷失;尽管如此,重要的是,所有请求的文件都会尽快向CPA交给CPA - 如果没有它们,审计就无法开始。stick_figure_drawing_three_check_marks_nonlooping_6578

查找和组织您需要的所有文件将为您提供成功,准时审计备案的一个很好的起点。这 documents 您需要的401(k)审计很可能包括以下内容:

  • 执行计划文件(包括执行的修正案)
  • 该年度人口普查
  • 所有缔约方名单
  • 表格5500副本在去年提交
  • 分布形式
  • 美国国税局确定信
  • 参与者声明和信任报告
  • 计划赞助商财务报表
  • 表格W2S或其他年薪账单
  • 所有参与贷款的贷款文件
  • 计划托管人的认证报告
  • 歧视测试
  • SAS 70报告
  • 分布式1099

查看所需的文书工作通常可以提供“现实检查”的计划管理员。计划文件尤其如此。计划文件以及修正案,应准确描述计划“作品” - 思考注册程序,员工资格指南,与参与者推迟存款有关的规则。虽然它完全预期,公司的401K计划可能会不时改变,因此必须以修正案或更新计划文件的形式记录和向所有兴趣缔约方记录和呈现这些变更。如果计划文件与计划实际运行的方式之间存在差异,请咨询您的注册会计师的指导。它可能意味着需要解决的合规问题。

雇用一家专门从事401K审计的CPA公司将有所不同,您的审计程度如何进入。利用现代技术,可以完全“偏离现场”,并对您的日常办公室常规有很少或没有分心。在峰会CPA,我们还提供401K审核的平板费用,因此您收到账单时没有任何意外。要了解如何协助您的业务,请联系我们的办公室(855)977-7623安排预约。

401K审计小册子

 

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