您的401(k)计划文件保留政策

由...出版 金摩尔 2019年9月16日上午6:00:00

作为401(k)计划的计划赞助商,确保计划的所有活动都已完全记录是一个重要责任。如果您目前没有保留政策,这是一个在您公司建立的好时机。该策略应包括对保留的所有不同类型的文件,例如:

  1. 应保持文件的期限。
  2. 每个文档的位置。
  3. 负责维护和更新文件的个人或团体。
  4. 一旦保留期结束,用于销毁文件的程序。

我们建议您为401(k)计划保留策略提供以下项目:talia_holding_books_by_chalkboard_20942

  • 计划文件,包括采用协议,摘要计划描述,全计划文件和IRS意见或确定信函
  • 与计划,信托协议,年金合同或其他相关文件相关联的行政协议。
  • 该计划的年终财务报告和其他全年报告显示计划活动以及您可能已编写审查报告的任何对账。
  • 年终工资核算文件,年终W-2文件和其他相关报告,这些报告随附您的全年工资信息。
  • 人力资源文件包括I-9表格,员工福利注册表格。提供信件,人员改变表格。
  • 与参与者贷款申请表(如参与者贷款申请表,累积票据,摊销时间表,参与者分配表格和艰辛提款支持文件)等活动相关的交易申请表格和批准表格。
  • 银行陈述详细介绍了计划的贡献。
  • 批准公司比赛或其他公司对计划的贡献。
  • 投资委员会或401(k)计划委员会分钟。
  • 费用披露和其他披露材料和证据显示传播所需的公开。
  • 保真债券的副本,计划人口普查,歧视测试,形成5500份副本和其他合规资料。

上面的上市并不意味着全包,但应该让您了解计划审计师或监管机构在审计或审查您的计划期间可能会要求的信息类型。 您可以审核峰会CPA集团网站的信息,了解有关我们要求的信息作为401(k)审计的一部分。劳工部和内部收入服务网站也列出了建议的材料保留和建议的保留期限。

请记住,在计划年度完成后进行审计,并可在本年度之后长达三年的监管审核,因此必须保留超出当前计划年的文件。

在峰会CPA,我们有能力完全禁止援助,几乎没有您的日常办公室常规的分散注意力。 我们还提供统一费用定价,因此在工作完成时,您的账单上没有惊喜。有关帮助,请联系我们的办公室(866)497-9761安排预约。

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