当您获得401(k)审计报告时要查找的内容

由...出版 金摩尔 2019年7月31日上午6:00:00

如果您位于前401(k)审计的中间,您的审核员将在流程结束时提供一套财务草案和意见信草案。 你可能会问自己,“我该怎么办?”。以下是您评论中有助于帮助的指导方针:

  • 您的审核员提供的包应该具有一些基本组件:
    1. 审计员的意见信
    2. 财务报表包括:
      1. 净资产陈述可用于福利
      2. 净资产的变化声明可用于福利
    3. 描述主要计划规定的脚注
    4. 补充时间表single_binder_16374-2.
      1. 所持有的资产日程表
      2. 其他时间表根据需要
审查意见信并寻找实际意见。 它会说不合格,合格,免责声明或不利。 如果意见是除非不合格的任何东西,您应该要求审计员解释为什么他们使用所示的意见。此外,审查意见信并确保它涵盖正确的时间段,有权利 计划 名称等。寻找任何明显的错误。 

财务报表显示该计划的财务状况在年底,计划资产如何从上一年结束到年底审计。 寻找任何异常的项目,并验证结束余额是否同意计划您在计划文件中拥有的报告。

脚注应该描述计划的基本操作。问题你不相信的任何东西都是正确的。财务报表和脚注是您的文件所以 审计员 由于您不理解或支持的原因,不应改变它们。

要验证的其他项目包括: 符合对“财务报表”补充计划所持有的总资产,核实财务报表中的金额与表单5500数字匹配或审查描述差异的和解脚注,并审查任何后续事件脚注的准确性。

您的审核员将欣赏对这些信息的彻底审查,并不介意您要求澄清的任何问题。他们希望确保信息准确且尽可能多地完成。

正如计划赞助商的那样,何时审核您的计划时,您将聘请经验丰富的审计员至关重要,以确保您的计划符合要求。

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